La divisione ereditaria con sorteggio dal Notaio

• La divisione ereditaria con sorteggio
• Prima fase: riunione degli eredi e formazione delle porzioni
• Fase della determinazione delle quote
• Come avviene il sorteggio davanti al notaio
• Divisione con conguaglio
• Quanto costa la divisione con sorteggio?
• Sorteggio dei lotti: quattro domande degli eredi

La divisione ereditaria con sorteggio

La divisione è l’atto notarile con il quale gli eredi decidono di attribuire i beni determinati che formano parte della massa ereditaria, ovvero di ciò che ha lasciato per successione il defunto, ad ognuno di loro in proporzione alle rispettive quote ereditarie.

Si apre la successione, o per legge o per testamento, e la massa ereditaria si forma a favore degli eredi, i quali ne sono titolari congiuntamente, a meno che lo stesso defunto per testamento non abbia attribuito beni determinati. La divisione ereditaria si realizza a scelta degli eredi stessi, i quali si accordano e decidono quali beni debbano essere attribuiti all’uno o all’altro.

Qualora tale accordo non si raggiunga, quando ad esempio sono tanti eredi, è possibile scegliere una strada alternativa con l’aiuto del Notaio: effettuare la divisione per sorteggio, prevista dall’art. 729 c.c. per le porzioni uguali. Vediamo come funziona.

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Prima fase: riunione degli eredi e formazione delle porzioni

Alla divisione devono partecipare necessariamente tutti gli eredi, ovvero tutti coloro che sono titolari del diritto di comunione sui beni dell’eredità. Una volta riuniti devono procedere alla determinazione della massa da dividere.

Quando si apre la successione, occorre adempiere le spese fiscali derivanti dalla dichiarazione di successione e, a meno che non si intenda vendere qualche quota ereditaria, occorre procedere a divisione. I beni devono essere valutati, ovvero ne deve essere individuato il valore economico di ognuno, presumendo ovviamente che in eredità non vi sia solo denaro, ma anche beni immobili quali case, o titoli di credito, azioni ecc.

Fase della determinazione delle quote

Preliminare all’assegnazione, è la formazione delle quote ereditarie. All’apertura della successione, ogni erede è titolare di una quota ereditaria definita o per legge o per testamento. Ciò che riceverà per successione deve corrispondere a quanto sarà attribuito in sede di divisione. Se le quote sono uguali, si può procedere mediante estrazione a sorte; se invece sono diseguali, di regola non si procede a sorteggio, ma per attribuzione dei beni a ciascuno (art. 729 c.c.).

Queste operazioni possono essere deferite a un Notaio, se tutti i coeredi sono d’accordo (art. 730 c.c.); qualora le parti siano litigiose e non riescano nemmeno a scegliere il Notaio che si occuperà del sorteggio, il notaio è nominato dal tribunale del luogo di apertura della successione. Se invece manca proprio l’accordo sulla divisione, si arriva alla causa, preceduta dal tentativo di mediazione che per le divisioni è obbligatorio. Il Notaio in questo caso di norma gestisce la fase di formazione delle porzioni e assegnazione in proporzione dei beni della massa ereditaria.

Come avviene il sorteggio davanti al Notaio

Gli eredi riconoscono dinanzi al Notaio la sussistenza di un determinato patrimonio ereditario, composto da un determinato numero di beni che si elencano nell’atto. Occorre individuare il valore complessivo, di regola comprovato da una apposita perizia che si allega all’atto. Si individuano inoltre eventuali debiti ereditari, che vanno pagati proprio con il patrimonio ereditario (se possibile in denaro, altrimenti con la vendita di qualche bene).

Nell’atto si indica anche l’eventuale presenza di case che sono state donate in vita a qualche erede, perché in quel caso va considerato anche il valore di quelle come anticipo sulla successione: vale per figli, discendenti e coniuge, salvo che il defunto li abbia dispensati (collazione, art. 737 c.c.). Dopo l’individuazione dei beni dell’eredità, nell’atto si definiscono le quote di cui ognuno è titolare, in seguito a cui si formano i lotti.

Cosa vuol dire formare i lotti?

La fase di formazione dei lotti è proprio quella in cui rileva il sorteggio, in quanto si formano i vari beni o gruppi di beni che saranno oggetto della divisione e della assegnazione. Ad esempio, nell’eredità ci sono tre case, si formeranno tre lotti, ognuno dei quali si riferisce ad una di queste case.

Come si procede al sorteggio?

Di norma il Notaio al quale sono deferite le operazioni si avvale di un collaboratore, e si usano dei bussolotti o dei foglietti, sui quali si scrivono da una parte i lotti e dall’altra il nome degli eredi. Successivamente, o il Notaio stesso o il collaboratore procedono alle estrazioni e alle rispettive combinazioni. Gli eredi assistono all’operazione, rimettendosi completamente nelle mani del Notaio e accettando il risultato dell’operazione.

Divisione con conguaglio

Quando i beni sono di valori differenti è necessario procedere a dei conguagli. Se ad esempio tre fratelli sono eredi in parti uguali e devono dividersi tre case, è difficile che abbiano valori perfettamente coincidenti. Pertanto, colui che riceve la casa avente un valore economico minore, ha diritto a un conguaglio, proporzionato al maggior valore di cui sono titolari gli altri eredi. Il conguaglio può essere necessario anche quando alcuni beni sono indivisibili: ad esempio per tre fratelli vi sono due case da dividere.

Con il sorteggio, si stabilisce a quali due fratelli devono essere attribuite le case, mentre al terzo andrà una somma di denaro in conguaglio attribuita dagli altri due. Il conguaglio corrispondente ad una somma di denaro può essere attribuito subito dinanzi al Notaio, oppure rateizzato e pagato successivamente, con il consenso di chi deve riceverlo.

Il conguaglio può essere anche in natura?

Sì, nulla esclude che il conguaglio possa essere pagato anche in natura, per il valore corrispondente alla somma che deve ricevere l’erede viene attribuito un altro immobile di cui è titolare l’erede obbligato. Trattandosi di un bene che non fa parte dell’eredità, sul piano fiscale è un trasferimento a sé: è buona norma farsi indicare dal notaio le imposte prima dell’atto.

Quanto costa la divisione con sorteggio?

Oltre all’onorario del Notaio, che può subire delle modifiche in caso di sorteggio, le spese fiscali non mutano e corrispondono in primis all’imposta di registro pari all’1% del valore dell’eredità; a ciò si aggiungono l’imposta di bollo e alcuni tributi fissi. Se nella divisione ci sono immobili, si pagano anche le imposte catastale e ipotecaria in misura fissa di 200 euro ciascuna. In caso di conguaglio, le spese fiscali aumentano perché occorre pagare le imposte sul trasferimento di denaro: se il conguaglio supera il 5% del valore della quota ereditaria, questo valore sarà sottoposto alle imposte previste per le compravendite (art. 34 del testo unico sull’imposta di registro).

Per una divisione come quella dei tre fratelli di Milano si possono chiedere ai notai della provincia di Milano un preventivo per la divisione con sorteggio dei lotti, oppure a quelli di Roma o Torino se gli immobili sono lì; NotaioFacile non ha un calcolatore per la divisione e le prime risposte arrivano di solito in poche ore. I modi per contenere le spese sono raccolti nella pagina su come risparmiare sulla divisione.

Sorteggio dei lotti: quattro domande degli eredi

Il sorteggio si può fare anche se le quote degli eredi sono diverse?

Di regola no: l’estrazione a sorte riguarda le porzioni uguali, mentre per le porzioni diseguali si procede per attribuzione. Si può sorteggiare solo tra beni che costituiscono frazioni uguali di quote diseguali (art. 729 c.c.). Con il consenso di tutti i condividenti la regola può essere derogata.

Chi sceglie il notaio se gli eredi non sono d’accordo?

Le operazioni di divisione possono essere affidate a un notaio solo se tutti i coeredi sono d’accordo; se non trovano l’intesa sul nome, il notaio è nominato con decreto dal tribunale del luogo in cui si è aperta la successione. Le contestazioni che nascono durante le operazioni sono rimesse al giudice (art. 730 c.c.).

Si può rifiutare il lotto estratto a sorte?

Il sorteggio serve proprio a evitare favoritismi: formati lotti di valore uguale, l’assegnazione segue la sorte. Se però le stime erano sbagliate e un coerede riceve meno di tre quarti di quanto gli spetta, può chiedere la rescissione della divisione per lesione oltre il quarto (art. 763 c.c.); è buona norma sollevare i dubbi sulle stime prima dell’estrazione.

Il sorteggio fa aumentare l’onorario del notaio?

Di norma sì, perché la formazione dei lotti, le stime e l’estrazione richiedono un’attività più articolata di una divisione concordata. L’importo varia da studio a studio: è buona norma indicare già nella richiesta di preventivo che si vuole procedere con il sorteggio.