Quota disponibile nel testamento, quanto si può lasciare
- Quota disponibile e quota di legittima: cenni generali
- La quota di riserva o di legittima
- Calcolo della quota disponibile dal notaio
- Testamento dal notaio e quota disponibile
- Quanto si può lasciare davvero: le domande più comuni
Quota disponibile e quota di legittima: cenni generali
Prima di analizzare il significato della quota disponibile e il suo rapporto con il testamento fatto dal Notaio, occorre brevemente accennare alla successione legittima e a quella testamentaria. La successione legittima, definita anche ab intestato, è la successione che si apre al momento della morte del soggetto di cui si tratta e si applica nel caso in cui non ci sia stato un testamento.
La successione testamentaria, invece, si apre qualora si sia fatto un testamento pubblico oppure olografo, quindi ha la precedenza su quella legittima, che opera soltanto quando il testamento manca, in tutto o in parte.
Le quote della successione legittima sono previste dal legislatore, mentre se un soggetto vuole disporre dei propri beni in maniera diversa deve fare testamento. Ebbene, quando si fa testamento si devono considerare le quote che spettano ai soggetti cosiddetti legittimari, ovvero titolari di una quota dell’eredità a loro riservata dal legislatore. Per questo si parla di quote disponibili, per intendere le quote di cui il testatore può liberamente disporre.
Un’idea del risultato prima di entrare nei dettagli: con coniuge e due figli la parte libera è un quarto del patrimonio; con un solo figlio e nessun coniuge è la metà. Le altre combinazioni sono nella tabella più sotto.
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La quota di riserva o di legittima
Per comprendere il calcolo della quota disponibile da utilizzare quando si va dal Notaio a fare testamento, occorre prima comprendere cosa si intende per quota di legittima. La legge prevede una categoria di eredi, i cosiddetti legittimari, i quali hanno diritto ad una quota di riserva. Si tratta di persone che per via del loro rapporto familiare con il defunto, hanno necessariamente diritto ad una parte del suo patrimonio.
Questa quota di riserva è tutelata dalla legge, infatti se nel testamento il testatore intacca questa quota i legittimari che sono stati appunto lesi nella propria quota possono agire in riduzione: il testamento non è nullo e resta valido, ma le disposizioni vengono ridotte nei limiti necessari a reintegrare la quota. In questo senso, il confronto con un notaio prima di scrivere può aiutare a tenere presente la legittima ed evitare contestazioni, anche se nessun testamento è del tutto al riparo: come si contesta un testamento, e con quali termini, è spiegato nella pagina sull’impugnazione del testamento.
Quanto spetta ai legittimari, caso per caso
| Chi sopravvive | Quota riservata (legittima) | Quota disponibile |
|---|---|---|
| Solo il coniuge | 1/2 al coniuge | 1/2 |
| Coniuge e un figlio | 1/3 al coniuge e 1/3 al figlio | 1/3 |
| Coniuge e due o più figli | 1/4 al coniuge e 1/2 ai figli, in parti uguali | 1/4 |
| Un solo figlio, nessun coniuge | 1/2 al figlio | 1/2 |
| Due o più figli, nessun coniuge | 2/3 ai figli, in parti uguali | 1/3 |
| Coniuge e genitori, nessun figlio | 1/2 al coniuge e 1/4 ai genitori | 1/4 |
| Solo i genitori, né figli né coniuge | 1/3 ai genitori | 2/3 |
| Nessuno di questi (per esempio solo fratelli, sorelle, amici) | Nessuna quota riservata | Tutto il patrimonio |
Lo schema è semplificato e riprende gli articoli 537, 538, 540, 542 e 544 del Codice Civile . Per “coniuge” si intende, di regola, anche la parte di un’unione civile; se manca un figlio, subentrano di norma i suoi discendenti. Il proprio caso, soprattutto con più figli o con donazioni già fatte, è buona norma verificarlo con il notaio.
La casa di famiglia e il coniuge
Se c’è un coniuge, le quote della tabella non esauriscono i suoi diritti: la legge gli riserva anche il diritto di abitazione sulla casa adibita a residenza della famiglia e quello di uso sui mobili che la arredano, se la casa era del defunto o in comune. Questi diritti gravano innanzitutto sulla quota disponibile e, se questa non basta, sulla quota riservata al coniuge e poi su quella dei figli. È un dettaglio che pesa nel conto di chi pensa di lasciare la casa a un figlio, o a una terza persona: la parte libera può risultare in buona parte assorbita da quel diritto.
Perché è importante la consulenza del Notaio?
Per leggere la legge e il diritto delle successioni è bene confrontarsi con un Notaio, non necessariamente stipulando un testamento pubblico, anche chiedendo una consulenza e poi scrivendo un testamento olografo. Il Notaio, semplificando, può far presente le norme in tema di quote disponibili e quote di riserva; per salvaguardare la propria successione è buona norma sentire un professionista.
Come si definisce la quota di legittima
La quota di legittima cambia a seconda del numero degli eredi, a seconda del numero di figli e della presenza o meno di un coniuge. Essa si determina all’apertura della successione, secondo un calcolo che viene effettuato per legge sommando al patrimonio residuo le donazioni, dopo aver tolto i debiti.
Calcolo della quota disponibile dal Notaio
Vediamo come si calcola la quota disponibile. Occorre distinguere il momento della redazione del testamento, dal momento dell’apertura della successione. Per poter calcolare la quota di cui il testatore può disporre, occorre partire dalla quota di riserva, la quale cambia a seconda del numero degli eredi legittimi.
Ad esempio se il testatore che fa testamento ha un coniuge e un figlio, sono entrambi legittimari e a loro spetta un terzo cadauno dell’eredità. Da ciò deriva che non può lasciare meno di un terzo o alla moglie o al figlio e di ciò deve tenere conto nella redazione del testamento, anche se comunque questo calcolo va fatto al momento dell’apertura della successione, perché dal momento del testamento alla morte il suo patrimonio potrebbe comunque accrescersi con altri beni. Individuando la quota di riserva prevista dalla legge, per esclusione si può individuare anche quella disponibile.
Come si calcola la quota disponibile all’apertura della successione?
Il calcolo reale della quota disponibile si effettua così come è previsto dal legislatore all’apertura della successione. In pratica si individua il cosiddetto relictum, quindi il patrimonio residuo del testatore al quale si aggiungono le donazioni.
Si tratta della cosiddetta riunione fittizia, nel senso che non si realizza una unione reale, un vero trasferimento ma si considerano le donazioni solo per fare questo calcolo e poi individuare la quota disponibile. Al patrimonio residuo con le donazioni occorre togliere i debiti del defunto, dalla somma che si ottiene si può ricavare appunto la massa sulla quale individuare la quota disponibile e la quota di riserva.
Un esempio con una casa, semplificato. Una persona muore lasciando un appartamento da 240.000 euro, 60.000 euro sul conto e 30.000 euro di debiti. Ha un coniuge e due figli e, in vita, ha donato 90.000 euro a uno dei figli per comprare casa. La massa su cui si calcola è 240.000 più 60.000, meno 30.000 di debiti, più 90.000 di donazione: 360.000 euro. Con coniuge e due figli la riserva è un quarto al coniuge (90.000 euro) e una metà ai figli (180.000, cioè 90.000 ciascuno), e la parte disponibile è un quarto, 90.000 euro. I 90.000 già donati a un figlio si imputano di regola alla sua quota di riserva. L’appartamento da solo vale più della parte disponibile: se in testamento lo si lascia a una sola persona, i legittimari lesi potrebbero chiedere la riduzione.
Testamento dal notaio e quota disponibile
L’importanza della quota disponibile si rinviene soprattutto nel momento in cui si decide di fare testamento e ci si rivolge al Notaio. La consulenza del Notaio può essere utile per il testatore che voglia ad esempio lasciare più beni a un figlio piuttosto che a un altro. Qualora facesse testamento olografo liberamente, rischierebbe di ledere la quota di legittima di qualcuno dei suoi eredi che hanno diritto ad una quota di riserva.
Rivolgendosi al notaio è possibile utilizzare strumenti differenti, che possano consentire di rispettare la volontà testamentaria pur nei limiti delle quote di riserva. In questo modo il testamento rischia meno di essere contestato dagli eredi che non siano chiamati alla successione o abbiano ricevuto una quota inferiore. Quali strumenti, e con quali numeri, è una scelta da fare caso per caso: alcuni sono spiegati nella pagina su cosa si può lasciare nel testamento.
Legato in sostituzione di legittima
Tra gli strumenti idonei a questo scopo vi è il legato in sostituzione di legittima. Con questo legato, il testatore può attribuire nel testamento un determinato bene a un proprio erede, figlio o coniuge, che sia quindi titolare di una quota di riserva, un bene in sostituzione di questa quota di riserva. Se accetta questo bene, il beneficiario non avrà nulla a pretendere sull’eredità. È come se fosse un’attribuzione tacitativa. Il legittimario può però anche rinunciare al legato e chiedere la legittima; se invece sceglie il legato, perde di regola il diritto a un supplemento, se vale meno della sua quota, e non diventa erede, a meno che il testatore gli abbia espressamente riconosciuto la facoltà di chiedere il supplemento.
Ad esempio, il testatore ha due figli ma intende istituire erede solo uno dei due. Se facesse ciò senza null’altro aggiungere, andrebbe sicuramente a realizzare un testamento lesivo della legittima dell’altro figlio. Potrebbe invece legare all’altro figlio, in sostituzione di legittima appunto, una casa, un’azienda o qualsiasi altro bene, tacitandolo dei propri diritti. Ovviamente il beneficiario dovrà sempre decidere se accettare o meno.
Chi sta pensando di fare testamento e vuole sapere quanto costa un testamento pubblico, o il deposito di uno scritto a mano, può chiedere un preventivo ai notai della propria provincia, descrivendo la propria situazione familiare: le risposte arrivano direttamente dagli studi, spesso in poche ore.
Quanto si può lasciare davvero: le domande più comuni
Ho due figli e un coniuge: quanto posso lasciare a chi voglio?
Un quarto del patrimonio, che è la quota disponibile. Il resto è riservato: un quarto al coniuge e metà ai figli. Il conto si fa all’apertura della successione, sul patrimonio di quel momento, con i debiti tolti e le donazioni fatte in vita sommate. È un calcolo da verificare con il notaio sul proprio caso.
Ho un solo figlio e nessun coniuge: posso lasciare la casa a un’altra persona?
Fino alla metà del patrimonio, che è la parte disponibile: l’altra metà è riservata al figlio. Se la casa vale più della metà di tutto quello che si lascia, il testamento resta valido ma il figlio può chiedere la riduzione. Tra le strade possibili ci sono lasciare al figlio altri beni di valore pari alla sua quota, oppure un legato in sostituzione di legittima, che lui può accettare oppure rifiutare per chiedere la legittima.
Ho fatto testamento anni fa: il calcolo della quota disponibile vale ancora?
La quota di legittima si calcola al momento della morte, non della firma, sul patrimonio di quel giorno più le donazioni fatte in vita. Se nel frattempo si è venduta la casa, ne è stata acquistata un’altra o si sono fatte donazioni, un testamento scritto anni prima può risultare lesivo anche se allora non lo era. Dopo cambiamenti importanti ha senso riesaminarlo con il notaio.
